Unterschied Geschäftskonto Privatkonto: Alle wichtigen Fakten im Überblick

Welcher Unterschied zwischen dem Geschäftskonto und dem Privatkonto besteht, ist vielen Gründern gar nicht bewusst. Dabei steht die Frage im Raum, ob ein zusätzliches Businesskonto neben dem bestehenden, privaten Konto überhaupt notwendig ist, wenn beide doch nur den Zahlungsverkehr ermöglichen sollen.

Wir klären auf, welche wichtigen Unterschiede zwischen Privat- und Geschäftskonto bestehen und erklären, warum ein separates Geschäftskonto die beste Lösung für Selbstständige ist.

Die Unterschiede zwischen einem Geschäftskonto und einem Privatkonto sind vielfältig und entscheidend für eine effiziente finanzielle Verwaltung und rechtliche Konformität von Unternehmern und Selbstständigen.

Das private Girokonto dient in erster Hinsicht dem Zahlungsverkehr im privaten Bereich. Hierüber werden etwa alle Gehaltszahlungen, Wocheneinkäufe, Abo-Verträge oder Internetbestellungen abgewickelt. Auch als Referenzkonto für den Wertpapierhandel kann es dienen.

Einige Girokonto-Inhaber haben zudem ein oder mehrere Unterkonten, um etwa für Notfälle oder den nächsten Urlaub zurückzulegen oder jährlich anfallende Versicherungsbeiträge monatlich zu sparen. Natürlich ist es auch möglich, private Verkäufe darüber abzuwickeln.

Über das Geschäftskonto wiederum laufen alle betrieblichen Transaktionen. Hierzu zählen etwa Miete für das Büro und Lager, Mitarbeiterlöhne, Versicherungen, Bezahlung der Zulieferer, betriebliche Anschaffungen oder Kundenzahlungen.

Da der betriebliche Ablauf wesentlich komplexer ist als im privaten Bereich, sind für eine vereinfachte Buchhaltung und schnellere innerbetriebliche Prozesse voneinander unabhängige Unterkonten zwingend notwendig. So können einzelne Abteilungen oder Projekte finanziell flexibler agieren und wären vom restlichen Betrieb besser getrennt. Auch separate Kundenkonten ergeben für bestimmte Unternehmensformen Sinn.

Die Nutzung von privaten Girokonten ist sehr simpel: Gehalt und andere Einkommensquellen werden eingezahlt und laufende Kosten fließen wieder ab. Dadurch stellt das Privatkonto keine großen Ansprüche an mögliche Funktionen. Wichtig sind vor allem:

Geschäftskonten hingegen müssen mehr als nur Zu- und Abflüsse ermöglichen. Großes Augenmerk liegt auch auf einer vereinfachten Buchhaltung, Unterstützung zur Steuerermittlung und -abführung sowie die Zuordnung von Zahlungseingängen zu Kundenrechnungen. Viele spezialisierte Firmenkonten bieten daher:

Zudem lassen sich die Mitarbeiterrechte auf einzelne Unterkonten oder nur in Zusammenarbeit mit einer weiteren Person (Mitarbeiter oder Inhaber) beschränken.

Die Kontoeröffnung läuft in beiden Fällen ähnlich ab. Allerdings müssen bei einem Geschäftskonto weitere Faktoren beachtet werden, die wir hier kurz erläutern.

Jede Person hat das Recht auf ein eigenes Girokonto. Selbst bei negativen Schufa-Scores oder fehlendem Wohnsitz ist eine Bank verpflichtet, einem Kunden zumindest das Basiskonto anzubieten. Bei Geschäftskonten ist das nicht ganz so einfach, denn:

Banken sind per Gesetz immer dazu verpflichtet, eine Legitimationsprüfung durchzuführen. Das bedeutet, dass Existenzgründer mehr Dokumente vorlegen müssen als Privatpersonen. Konkret werden folgende Unterlagen verlangt:

Auch für private Girokonten wird eine Bonitätsauskunft eingeholt. Allerdings bleibt bei einem negativen Score immer noch das Basiskonto als schufafreie Alternative. Daneben muss immer der Personalausweis vorgelegt werden – entweder persönlich in der Filiale als digitale Kopie oder via Postident.

Wer sich nebenbei etwas dazuverdienen will, etwa mit Handarbeiten oder selbstständigen Büroarbeiten, benötigt in aller Regel kein separates Businesskonto.

Sofern Ein- und Ausgaben überschaubar bleiben und keine Umsatzsteuer abgeführt wird, reicht ein Konto für alle Transaktionen vollkommen aus. Allerdings wird es für die jährliche Steuererklärung etwas umständlicher, alles dem jeweiligen Tätigkeitsbereich zuzuordnen.

Wer seinen Lebensunterhalt mit seiner selbstständigen Arbeit bestreitet, muss viele rechtliche und steuerliche Aspekte beachten:

Grundsätzlich ist es möglich, auch hauptberuflich das private Girokonto zu nutzen. Aber: Je komplexer die finanzielle geschäftliche Situation ist, desto mehr ist ein echtes Geschäftskonto notwendig.

Spätestens wenn das Finanzamt zu einer Überprüfung vor der Tür steht, wird es für alle Beteiligten unangenehm, sollten private und gewerbliche Zahlungen über ein Konto abgewickelt werden. Doch auch die Banken selbst das nicht gern und sperren im schlimmsten Fall das Konto, wenn dadurch die AGB mutwillig verletzt werden.

Die Geschäftskonto-Wahl ist in der Gründungsphase eines Unternehmens entscheidend. Für Start-ups ist es ein wesentlicher Schritt, ein Firmenkonto zu eröffnen, um von Anfang an eine klare Trennung zwischen geschäftlichen und privaten Finanzen zu gewährleisten.

Diese Trennung erleichtert nicht nur die Buchführung und die Kontoauszüge-Auswertung, sondern ist auch für die steuerliche Abwicklung und das professionelle Auftreten des Geschäfts gegenüber Partnern und Kunden unerlässlich.

Ein separates Geschäftskonto ist für geschäftliche Tätigkeiten immer die bessere Wahl, denn es trennt genau zwischen gewerblichen und privaten Transaktionen und erleichtert so ungemein die Buchhaltung und Steuererklärung.

Zudem sind Businesskonten mit einer Vielzahl an praktischen Funktionen ausgestattet, die von Anbindungen an Buchhaltungs- und Steuersoftware bis zu Cashback-Aktionen reichen.

Ein Privatkonto ermöglicht zwar auch den Geldversand und -empfang, bietet darüber hinaus aber keine weiteren Features und ist von der Bank aus auch nicht für gewerbliche Zwecke gedacht.